Бизнес спрашивает: Должна ли Украина поддерживать переработку рапса и сои?

Как сделать так, чтобы все были довольны — спросил кандидат экономических наук, член наблюдательного совета «Нежинского жиркомбината» Олег Волощук (О.В.) у депутата от фракции «Самопомощь» Ивана Мирошниченко (И.М.).

О. В.: Вы выходец из масложировой отрасли, многие вопросы Вам знакомы, поскольку до прихода в парламент, компании под Вашим руководством построили и модернизировали три маслоперерабатывающих завода в Украине.

ПАО «Нежинский масложиркомбинат» работает с 1896 года. В марте этого года запускаем новый мультикультурный, маслоэкстракционный завод мощностью 1200 тонн семян подсолнечника в сутки. Мы сможем также перерабатывать семена сои, рапса и льна. Раньше наш завод специализировался на переработке рапса и льна, но в связи с потеплением климата зона выращивания подсолнечника и сои переместилась на север Украины, у нас появилась возможность профинансировать, поддержать семенами и удобрениями фермеров, чтобы они начали выращивать эти культуры в Черниговской и Сумской областях. Около 95% своей продукции мы экспортируем и для нас очень важен закон об отмене возмещения экспортного НДС на сою и рапс. В результате действия этого закона мы сможем удержать в Украине 3 млн тонн сои и около 2 млн тонн рапса, которые сейчас вывозятся на перерабатывающие мощности в другие страны. При переработке этих 5 млн тонн семян на заводах Украины будет создана прибавочная стоимость в размере 300 млн. дол. Которые пойдут на строительство новых заводов, создание большого количества рабочих мест в масложировой отрасли и во всех отраслях, которые связаны с ее развитием. С 1998 по 2018 год количество заводов по переработке масличных культур в Украине увеличилось с 18 до 82, построены 16 новых маслоналивных и перевалочных терминалов по отгрузке масла и шрота через морские порты. Построены промышленные предприятия для производства оборудования для масложировой промышленности. Особенно ярким примером является компания «ТАН» в Черниговской обл., которая производит всю линейку оборудования для маслопрессовых и экстракционных заводов.

Для Украины очень важно перерабатывать сою, так как мы находимся рядом с большим рынком Европейского Союза. Который импортирует из Аргентины и Бразилии 22 млн. тонн соевого шрота и 14 млн. тонн соевых бобов, и несет большие затраты на доставку с Южной Америки.

Кроме этого, рынок Беларуси потребляет для производства комбикормов большое количество подсолнечного и соевого шротов. В этой стране российская масложировая группа «Содружество» строит новый крупный завод по переработке сои. В их планы входит закупать украинскую сою и перерабатывать ее на своем заводе в Беларусии. Таким образом российская компания закроет весь рынок соевого шрота, перерабатывая украинское сырье. А наши заводы будут стоять недозагруженные и не получать прибавочную стоимость, с которой платятся налоги, зарплаты рабочим и отчисления в бюджет Украины. Разве это справедливо? Мы уже чувствуем нарастающую конкуренцию между национальными переработчиками и компаниями — экспортерами сырья, которые имеют свои заводы в других странах и лоббируют вывоз масличного сырья на экспорт.

И. М.: Действительно, 30% от всей произведенной продукции АПК занимает продукция масложировой промышленности. Когда я начал строить второй завод в Донецке, у нас была большая дискуссия: ставить экстрактор на 1200 тонн или рискнуть на 1600 тонн. Украина в те годы производила 4,5 млн тонн подсолнечника. Мы сильно рискнули и поставил на 1600 тонн. Но Украина сегодня производит 13-15 млн тонн семечки. В агросекторе только масложировая отрасль получила серьезное развитие среди перерабатывающих отраслей.

В вопросе отмены экспортного НДС по сое и рапсу есть два аспекта: морально-этический и экономический. Этический аспект — нельзя принимать решения так, как они были приняты в тот момент. Эти правки не обсуждались ни с аграрным комитетом, ни с представителями агросектора. Не было дискуссии, правку провели шпионским тайным способом. Так не должно делаться. 

О. В.: Неужели никто из членов Аграрного комитета не смотрел правки в Налоговый кодекс?

И. М.: Налоговый комитет рассмотрел поздно вечером все правки за один день перед голосованием. Заседание комитета проходило очень поздно, и в его порядке не было «соевых правок». Но потом в зале мы поняли, что происходит, и пытались отменить поправку. Вы должны понимать, что такие решения принимаются первыми лицами страны. Это не решения главы комитета, даже не решение уровня министерства. Оно принималось на уровне премьер-министра, и оно неправильное и непрофессиональное.

Второй аспект этих правок — экономический. Никто, включая меня, не против поддержать переработку. Сегодня большинство МЭЗов работают на самой низкой маржинальности за последние 10 лет. Валовая маржа составляет $20-25 (до рассходов на переработку и с учетом полного возврата НДС) в зависимости от периода, раньше она была не меньше $75-80 на тонну продукции. Некоторые заводы работают, просто покрывая расходы. При этом мощности по переработке растут: «Нежинский жиркомбинат» их увеличивает, «Дельта Вилмарт», «Кернел» и другие. То есть индустрия растет, инвестиции продолжают идти в отрасль, поскольку растёт производство масличных и многие компании хотят быть в этом рынке.

О. В.: Какие варианты поддержки маслопереработчиков вы видите?

И. М.: Мы можем ввести пониженную ставку НДС на продукты переработки, например, на уровне 10%, можем ввести экспортную пошлину на сою и рапс, но при этом надо компенсировать товаропроизводителю потери путём выплаты дотации на гектар. В рамках ВТО она может достигать 7%. Можно не трогать фермера и дать экспортную дотацию переработчику. То есть в Украине есть 2-3 инструмента, которыми можно пользоваться, чтобы поддержать переработку. Почему все получают НДС, продавая на экспорт все: от ручки до танка, а фермеры по сое и рапсу нет? У нас раньше даже при продаже футболистов возмещали НДС. Почему мы дотируем одних за счет других? Почему мы должны считать доходы фермера и залезать ему в карман? Ведь он тоже конкурирует с европейцами и американцами на мировых рынках. А какая там дотация фермерам на гектар? Почему о ней никто не говорит? Убираем возмещение экспортного НДС — за это заплатит товаропроизводитель. Можно спорить об общей сумме потерь фермеров — от 14 до 16 млрд грн, но это точно не копейки. Кто на этом выиграет — переработчик.

О. В.: Но ведь мы и даем высокую цену на их товар, конкуренция за сою и рапс драйвит закупочные цены вверх из-за переизбытка мощностей. Масложировые комбинаты могут перерабатывать около 20 млн. тонн семян масличных культур, а перерабатывают около 14 млн. тонн. Подсолнечник является очень рентабельной культурой, несмотря на наличие экспортной пошлины. Я уверен, что цена на сою на внутреннем рынке тоже будет расти, поскольку растет конкуренция между переработчиками. Даже сейчас стоимость семян подсолнечника на рынке Украины на 100 дол. выше, чем в России. Они перерабатывают свои 16,5 млн. тонн масличных, и еще завозят 2,5 млн. тонн соевых бобов с Аргентины для загрузки своих мощностей в Калининграде, и нацелены покупать и перерабатывать на своих заводах украинскую сою.

И. М.: Мнения переработчиков сои по отмене экспортного НДС разделились. Знаете, почему?

О. В.: Потому что некоторые из них одновременно являются и переработчиками, и экспортерами. 9 из 10 самых крупных экспортеров имеют свои перерабатывающие заводы в Украине и за рубежом, кроме компании «Нибулон». Они просчитывают, что им более выгодно: перерабатывать сырье в Украине, или загружать свои заводы в Европе. И, к сожалению, как показывает таможенная статистика, 5 млн тонн сырья уходит на заводы в других странах. А Украина все больше становится сырьевым придатком высокоразвитых стран, которые защищают свой внутренний рынок от высокорентабельной конечной продукции (бутилированного масла, маргарина, майонеза и т.д.) и ведут государственную политику по загрузке масличным сырьем своих перерабатывающих мощностей и выпуску высокомаржинальной продукции для конечного потребителя.

И. М.: Не только. Как только отменят экспортный НДС — увеличатся объемы переработки сои и маржинальность тех компаний, которые уже перерабатываю сою и рапс, упадет.

О. В.: Из 82 перерабатывающих заводов, 52 завода могут перерабатывать сою и рапс. Все заинтересованы в том, чтобы загружать свои мощности, поэтому цена на сою и рапс останется высокой. И как мы говорили, что даже при 10% пошлине на вывоз семян подсолнечника, у нас цена приблизительно 400 дол. за тонну, а в России — 300 дол. за тонну.

Я правильно понимаю, что вы будете настаивать на отмене решения о невозмещении НДС при экспорте рапса и сои?

И. В.: Да, мы хотим отмотать всю эту историю по НДС обратно. Мне один фермер недавно сказал, что уменьшит посевы сои на 50%. У депутатов есть понимание, как поддержать переработку и не забирать оборотные средства у фермеров. Для этого нужна или дотация на гектар, или снижение ставки НДС для переработчиков.

У нас было 6 встреч с переработчиками, Американской торговой палатой и представителями 5-ти крупнейших ассоциаций-производителей. Все пришли к решению, что этот узел нужно разрубить. То есть у нас есть понимание, что по отраслям переработки нужно разработать механизм поддержки. 

О. В.: По моему мнению, фермеры манипулируют планами сокращать площади под соей и рапсом. В регионах, где мы работаем, а это Киевская, Черниговская, Черкасская, Сумская и Полтавская области, сельхозпроизводитель не настроен менять посевные площади под этими культурами, и с оптимизмом смотрит на будущую рентабельность по масличным культурам.

И. М.: Действительно, в этом году может и не быть резкого сокращения посевов сои. Причина этого — уже закупленные семена, пестициды и планы севооборота. Говорить, что посевы сои сократятся в 2 раза, нельзя. Я прогнозирую сокращение посевов на 10-15% в случае отмены экспортного НДС по сое. Дальше ситуация будет зависеть от урожая и от цен на мировых рынках.

О. В.: Мы прогнозируем, что посевы рапса и сои вырастут, потому что заработок по зерновым существенно ниже. В прошлом году рентабельность выращивания подсолнечника была в районе 67%, в этом году она сократилась, но остается довольно высокой.  В первый год отмены экспортного НДС производители должны будут увеличить закупочные цены для загрузки своих новых мощностей, и если они будут высокими, то эти правки пошли на пользу всему рынку. Так как продукция масложирового комплекса Украины составляет 30% от всей продукции АПК.

И. М.: Цена 100% уйдет вниз. На 15% ориентировочно. В случае хорошей урожайности у фермера и экспортных цен все пройдет гладко, но не всегда можно рассчитывать на эти факторы.

О. В.: Да, мировая конъюнктура для Украины сейчас хорошая, потому что урожай сои в Аргентине, в связи с плохими погодными условиями, снизится приблизительно на 5 млн тонн. Цена на соевое масло и бобы растет. А вы не допускаете возможность, что конкуренция за сырье перекроет то падение цены, которое вы ожидаете в результате отмены возмещения экспортного НДС?

И. М.: Я не согласен. Я думаю, что закупочные цены упадут. Да, возможно, не на 20%. Свои $10-15 на тонне переработчик получит в результате этих правок.

О. В.: Я думаю, что конкуренция за семена сои и рапса нивелирует фактор отмены экспортного НДС по этим культурам. В Украине строится 5 новых заводов по переработке сои с общим объемом инвестиций около 1 млрд. дол. Для загрузки этих заводов собственники будут вынуждены повышать цену на соевые бобы, так как стоимость недозагрузки и простаивания завода будет увеличивать срок окупаемости этих инвестиций и приводить к убыткам.

И. М.: Да, но это мы перенаправляем эти 10% в масло и шрот, которые переработчики могут заложить в цену, а когда мы забираем НДС, то мы эти деньги забираем у фермера. Да, маржинальность в пиковые периоды уборки по сое больше, чем по семечке.

О. В.: Если по выращиванию соевых бобов рентабельность будет на уровне или даже немного ниже, чем у семян подсолнечника, я считаю, что посевы под сою будут увеличиваться с каждым годом. Она является хорошим предшественником и не истощает землю как подсолнечник и кукуруза. 

И. М.: Давайте не считать чужие деньги. Почитайте отчеты публичных компаний, которые занимаются маслопереработкой. «Кернел» и МХП имеют очень неплохой уровень EBITDA. Что сеять фермерам в южных областях? Там нет вариантов, что сеять, при текущем уровне влаги, поэтому они вынуждены сеять много подсолнечника и пшеницы.

О. В.: Давайте посмотрим правде в глаза, среди всех культур, которые сеет фермер, масличные — одни из самых рентабельных.

И. М.: Однозначно. Все знают, что масличные — резерв любого фермера. Какие ваши предложения: как поддержать переработку, но только так, чтобы не наказывать сектор.

О. В.: К сожалению, отменить экспортный НДС по семенам соевых бобов и рапса — единственная возможность, которая есть у нашего правительства. Любые другие экспортные ограничения ВТО не согласует и начнет вводить зеркальные санкции против Украины.

И. М.: Почему, до 7% их можно ввести. Как вы смотрите на снижение ставки НДС для переработчиков?

О. В. Процентные ставки, которые мы сейчас платим, — это 19-20% по кредитам в гривне. Мы несколько лет работали по консультационным программам с ЕБРР, но, к сожалению, из-за страновых рисков и ограничений, сейчас реально только госбанки могут профинансировать большие проекты по строительству новых заводов. Недавно НБУ повысил ставку рефинансирования на 1,5%, и банки автоматически поднимают ставку на эти же проценты.

Если смотреть глобально, развивать животноводство в Украине без кормовой базы не получится. Украина в начале 90-х импортировала соевый шрот, а сейчас мы имеем возможность его экспортировать. Я считаю, что снижение ставки НДС для переработчиков маловероятно. Это сложно будет проголосовать в парламенте. И большая часть продукции масложирового комплекса Украины продается на экспорт, а не на внутреннем рынке.

И. М.: Я думаю, что это не совсем то, потому что законопроекты делались очень быстро и не до конца хорошо продуманы. Мы хотим до конца весенней сессии внести законопроект, который будет поддерживать переработку, но не только масличных культур. Там будут мука, крупы, овощи, соки. Мы обсуждали это в ЕБА, ТПП и с ассоциациями производителей, все готовы поддержать этот вопрос.

О. В.: С 1998 по 2018 год на предприятиях масложировой отрасли было создано больше 100 тыс. рабочих мест и при запуске новых заводов будут созданы еще тысячи. В маслоэкстракционные заводы было вложено около 5 млрд. дол. инвестиций. Решение парламента я считаю правильным и своевременным, оно призвано поддержать переработчиков. Я не совсем уверен, что нам удастся найти компромисс по этому вопросу. В ЕС большое количество мощностей по переработке сои и рапса не загружены. При этом Украина из выращенных 2,2 млн тонн рапса переработала всего около 170 тыс. тонн.

И. М.: Да, думаю, что реакция ЕС по рапсу после решения парламента была незамедлительной, поэтому переходящий период по этой культуре больше, чем по сое. Рада не должна была принимать эти решения по отмене экспортного НДС. Я согласен, что Украине не нужно перерабатывать свое сырье за границей. В ЕС сегодня маржинальность переработки масличных выше, чем в Украине. Я уверен, что защищать переработку надо, потому что это инвестиции в бюджет, налоги и новые рабочие места. Но если посмотреть рейтинги топ-переработчиков, то вы увидите, что они платили незначительные фактические налоги на прибыль, при этом показывали в западной отчетности хорошую EBIDTA. Поэтому важен вопрос: кто и как платит налоги в этой стране? 

О. В.: Как Вы считаете, что нужно сделать для того, чтобы удержать семена рапса на территории Украины? Украина перерабатывает всего около 10% урожая. Поставлять сырье для переработки на заводах в других странах и соответственно уплаты всех налогов и сборов, с добавочной стоимости, в их бюджеты, неправильно с точки зрения государственной политики. Мы поставляем рапсовое масло для пищевых целей в многие страны мира и на биодизельные заводы в ЕС. Для примера, компания Cargill с июля по декабрь 2017 переработала около 30 тыс. тонн рапса, а 164 тыс. тонн семян экспортировала. Компания АDМ за этот период экспортировала 380 тыс. тонн семян рапса. И так, к сожалению, делают многие транснациональные компании. Возможно, маржа при экспорте и загрузке своих мощностей в других странах у них выше, чем при маслопереработке в Украине, и это плохо, потому что мы остаемся сырьевой страной. У нас нет стратегии в развитии АПК.

И. М.: Мы экспортируем руду, оружие, ручки, воду, и все получают возмещение НДС, почему нельзя это разрешить сельхозпроизводителям. Это же дискриминация. Нужно поменять форму господдержки. Это вопрос государственной стратегии. Почему у нас нет заводов по производству биодизеля? Очень просто продвинуть одну правку, не видя проблемы комплексно. У нас сложилась ситуация, что каждый сам себе режиссер и диалога с правительством нет. Нужно садиться за круглый стол с правительством, поднимать договор о ВТО, чтобы понимать возможности защиты рынка. Я 4 раза встречался с переработчиками масличных культур, там мнения разделились 50% на 50%. Одни считают норму дискриминационной, другие — поддерживают отмену экспортного НДС по масличным.

О. В.: От имени ассоциации маслоперерабатывающих предприятий «Укролияпром», которую в 1998 году создал я и еще 17 директоров масложировых предприятий, а сейчас ассоциация объединяет все предприятия масложировой отрасли Украины, исследовательские институты, средства массовой информации и промышленные предприятия, написали Вам письмо. Здесь подписи всех основных заводов. Мы изложили основное мнение отрасли, и все поддерживают решение парламента.

И. М.: То есть не подписали западные компании?

О. В.: Да. Западные компании заинтересованы в экспорте семян сои и рапса. Как я уже говорил, у Cargill, АDМ и других есть свои заводы по переработке рапса в ЕС, поэтому им эти правки не выгодны и они будут стараться лоббировать отмену этого закона.

*Для сои этот период начнется с 1 сентября 2018 года и продлится до 31 декабря 2021-го, рапса — с 1 января 2020 года до 31 декабря 2021-го. 

Людмила Лебедь, AgroPortal.ua